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Dans le contexte actuel, la perspective d’une retraite sereine et bien préparée est devenue un enjeu majeur pour bon nombre d’individus. Le rachat de trimestres de retraite est une solution permettant d’améliorer le montant de votre pension en faisant valoir des périodes d’études supérieures ou des années incomplètes. Cette démarche suscite souvent de nombreuses questions : Comment fonctionne le rachat de trimestres ? Quel en est le coût ? Quelles sont les démarches à suivre ? Dans cet article, nous vous proposons un tour d’horizon complet pour mieux comprendre le mécanisme du rachat de trimestres de retraite et optimiser votre préparation à cette étape cruciale de la vie.
Les opportunités de rachat de trimestres
Il existe plusieurs situations dans lesquelles il est possible de racheter des trimestres comme les années d’études ou lors d’années incomplètes.
Valoriser les années d’études supérieures (stages inclus)
Le rachat de trimestres au titre des années d’études supérieures permet de faire valoir les périodes passées en formation, y compris les stages effectués durant ces années. Cette option est particulièrement intéressante pour les personnes ayant suivi un cursus long ou ayant démarré tardivement leur carrière professionnelle.
Il est possible de racheter jusqu’à 12 trimestres pour les années d’études supérieures, soit l’équivalent de 3 ans et doit être effectué avant l’âge de 67 ans pour les salariés du secteur privé, et avant 60 ans pour les fonctionnaires souhaitant racheter des trimestres au titre de leurs études.
Compenser les années incomplètes
Le rachat de trimestres pour années incomplètes concerne les périodes durant lesquelles vous n’avez pas cotisé suffisamment pour valider 4 trimestres. Les raisons peuvent être diverses :
- rachat de trimestre en cas de chômage
- rachat de trimestre en cas de maladie
- rachat de trimestre en cas de travail à temps partiel
Le rachat permet de compléter ces années et d’améliorer le montant de votre pension de retraite. Comme pour les années d’études, le rachat doit être effectué avant l’âge de 67 ans pour les salariés du secteur privé et avant 60 ans pour les fonctionnaires.
Le coût du rachat de trimestres : comment l’estimer ?
Le prix du rachat de trimestres varie en fonction de plusieurs paramètres, tels que l’âge, le revenu et le régime de retraite. Il est déterminé par la Caisse nationale d’assurance vieillesse (Cnav) et dépend notamment de votre situation professionnelle.
Plus vous avancez en âge, plus le coût du rachat augmente. Un rabais conséquent est même appliqué en cas de rachat d’années d’études durant les dix premières années d’activité, pour un total de quatre trimestres au maximum.
Démarches à suivre pour le rachat de trimestres
Une fois que vous avez pris la décision de racheter des trimestres de retraite, il est recommandé de commencer par effectuer une simulation du coût avant d’envoyer votre demande.
Vous devez ensuite télécharger un formulaire auprès de votre Caisse d’Assurance Retraite et de la Santé au Travail (Carsat), le compléter et le renvoyer. La réponse vous est adressée dans les deux mois suivants. En cas d’absence de réponse dans ces délais, vous pouvez considérer votre demande de rachat de trimestres de retraite comme rejetée.
Si votre demande est acceptée, vous recevez une évaluation de versement pour la retraite, un document qui vous précise le montant à payer, un relevé de carrière régularisé et une confirmation de demande de versement.
Modalités de paiement et avantages fiscaux
Le rachat d’au moins deux trimestres de retraite permet de bénéficier d’un échelonnement de paiement sur une durée de un à trois ans.
À partir de huit trimestres, le paiement peut s’étendre sur un an, trois ans ou cinq ans. Pour les fonctionnaires, l’échelonnement possible varie en fonction du nombre de trimestres rachetés : jusqu’à trois ans pour deux à quatre trimestres, jusqu’à cinq ans pour cinq à huit trimestres et jusqu’à sept ans pour neuf à douze trimestres.
Si la durée de versement s’étend sur plus d’un an, le montant restant à payer est majoré annuellement. Les cotisations mensuelles versées lors du rachat de trimestres sont déductibles du revenu imposable.
Maman d’une petite fille, j’écris sur des sujets liés à la grande distribution, la finance, l’économie et l’investissement.