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En tant que travailleur indépendant en France, planifier sa retraite peut apparaître comme une tâche complexe. Entre le régime de base, le régime complémentaire, et les différentes options de cotisation, il peut être difficile de savoir à quoi s’attendre une fois que l’heure de la retraite aura sonné. Ainsi, dans cet article, nous allons voir ensemble comment calculer votre retraite en tant que travailleur indépendant.
Retraite d’un travailleur indépendant
Le montant de votre retraite dépend de plusieurs facteurs :
- Le montant de vos cotisations.
- Le nombre d’années pendant lesquelles vous avez cotisé.
- Votre âge à la retraite.
- Votre revenu annuel moyen.
Tout d’abord, posons-nous la question suivante : comment valider un trimestre de retraite pour un indépendant ? En effet, pour les travailleurs indépendants, la retraite ne se calcule pas à partir de trimestre civils. Il faut gagner l’équivalent de 150 heures payées au Smic. Cette règle s’applique depuis 2014.
La retraite des travailleurs indépendants est composée de deux parties : la retraite de base et la retraite complémentaire. La retraite de base est calculée sur la base de vos 25 meilleures années de revenus , que l’on appelle « années de référence ». La retraite complémentaire, quant à elle, est basée sur les points que vous avez accumulés tout au long de votre carrière.
Calcul de la retraite de base
Les cotisations versées à partir de 1973 dans le cadre du régime de retraite des travailleurs indépendants font l’objet du même calcul que celui du régime des salariés. Pour calculer votre retraite de base, vous devez connaître votre revenu annuel moyen pendant vos années de référence. Ce revenu est plafonné à un certain montant, appelé le Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (PASS). En 2023, le PASS est de 43 992 €.
La formule de calcul est la suivante : Revenu annuel moyen (plafonné) x Taux de retraite x (Nombre de trimestres d’assurances validés / Durée de référence).
Le taux de pension est généralement de 50%, mais il peut être réduit si vous n’avez pas cotisé suffisamment longtemps. La durée d’assurance est le nombre d’années pendant lesquelles vous avez cotisé, tandis que la durée de référence est le nombre d’années requises pour bénéficier d’une retraite à taux plein.
Le calcul de la retraite complémentaire
La retraite complémentaire est calculée sur la base des points que vous avez accumulés au cours de votre carrière. Chaque année, vous obtenez des points en fonction de vos revenus et du taux de cotisation.
Le nombre de points est ensuite multiplié par la valeur du point (qui est revalorisée chaque année) pour obtenir le montant de votre retraite complémentaire.
Mise en situation
Supposons que vous soyez un travailleur indépendant qui a cotisé pendant 40 ans, avec un revenu annuel moyen (plafonné) de 35 000 € pendant vos 25 meilleures années.
Pour la retraite de base, le calcul serait le suivant : 35 000 € x 50% x 40 / 42 = 16 666,67 € par an.
Supposons maintenant que vous ayez accumulé 1 000 points de retraite complémentaire au cours de votre carrière. En 2023, la valeur annuelle du point de retraite complémentaire est de 1,3498 €, donc, le montant de votre retraite complémentaire serait de 1 000 x 1,3498 = 1 349 € par an.
En ajoutant la retraite de base et la retraite complémentaire, votre retraite annuelle serait de 16 666,67 € + 1 349,8 € = 18 016,47 € par an.
Maman d’une petite fille, j’écris sur des sujets liés à la grande distribution, la finance, l’économie et l’investissement.