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Près de 81 % des Français possédaient un Livret A à la fin de 2022, soit environ 56 millions de comptes selon un rapport de la Banque de France. Ce placement, apprécié pour son absence de fiscalité et sa simplicité, n’est pas sans conséquences pour les bénéficiaires de pensions de réversion. Peu rémunérateur mais considéré comme sûr, il peut pourtant peser sur le calcul des droits à la réversion en fonction du régime matrimonial et des ressources personnelles. À l’approche de la baisse du taux de rendement en 2025, il est indispensable pour les ménages concernés d’anticiper les éventuels impacts sur leur situation financière.
Quand le Livret A influe sur la pension de réversion
Le Livret A, bien qu’exempt d’impôt, n’échappe pas à l’examen des ressources effectué par les caisses de retraite.
Les intérêts générés par ce placement sont inclus dans le calcul des revenus pris en compte pour déterminer l’éligibilité et le montant de la pension de réversion.
Ce calcul se concentre exclusivement sur les ressources du conjoint survivant, excluant celles du défunt.
Rassurez-vous il ‘y a pas de durée minimale de mariage pour percevoir la pension de réversion.
Une différence dictée par le régime matrimonial
La prise en compte du Livret A dépend du régime matrimonial adopté lors du mariage :
- Régime de la communauté : les placements du conjoint survivant, y compris le Livret A, n’ont pas à être déclarés, peu importe la date d’ouverture du compte
- Régime de séparation de biens : tous les placements personnels doivent être déclarés, qu’ils aient été ouverts avant, pendant ou après le mariage. Cela inclut le Livret A détenu individuellement
Cette distinction joue un rôle clé dans la façon dont vos droits à la réversion sont calculés.
Les ressources brutes et l’impact de l’inflation en 2025
Pour 2025, les plafonds de ressources annuelles brutes à ne pas dépasser pour bénéficier de la pension de réversion seront revalorisés en fonction de l’inflation, estimée à 1,8 %. Ces seuils sont fixés à :
- 24 232 € pour une personne seule
- 38 771,20 € pour une personne en couple (remariée, pacsée ou en concubinage)
Parallèlement, le taux de rendement du Livret A sera réduit de 3 % à 2,5 % à compter du 1ᵉʳ janvier 2025.
Cet ajustement diminue l’impact des intérêts dans le calcul des ressources, ce qui pourrait favoriser davantage de bénéficiaires.
| Année | Montant du Livret A | Taux de rendement | Intérêts pris en compte |
|---|---|---|---|
| 2024 | 6 000 € | 3 % | 180 € |
| 2025 | 6 000 € | 2,5 % | 150 € |
Quelle part des intérêts est réellement prise en compte ?
Le Livret A détenu par le conjoint survivant est évalué selon le montant des intérêts générés. Par exemple, si le Livret contient 6 000 €, seuls les intérêts annuels, soit 3 % (ou 2,5 % en 2025), seront ajoutés aux revenus bruts.
En 2025, les 150 € issus des intérêts du Livret A pourraient rester en dessous du plafond annuel, permettant de maintenir le droit à la réversion.
Toutefois, un montant trop élevé pourrait suffire à dépasser les seuils et entraîner une suspension ou une diminution de la pension.
La vigilance s’impose pour les bénéficiaires : anticiper ces calculs peut faire la différence entre préserver ses droits et les perdre.
Quand j’ai intégré ce média, je publiais sur des sujets principalement liés à la grande distribution, aux Soldes ou encore aux Black-Friday. Désormais je rédige des actualités en lien avec les aides de l’état, l’energie, les allocations etc.