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En 2025, les retraités pourraient constater des modifications sur les prélèvements sociaux appliqués à leurs pensions. Ces ajustements, liés à la revalorisation des seuils de revenus, découlent de l’évolution de l’inflation constatée en 2023. Ainsi, les seuils permettant d’être exonéré ou de bénéficier de taux réduits augmentent de 4,8 %. Ces changements concernent trois prélèvements : la CSG (contribution sociale généralisée), la CRDS (contribution pour le remboursement de la dette sociale) et la CASA (contribution de solidarité pour l’autonomie). Comprendre ces évolutions est essentiel pour anticiper les variations de votre pension nette en 2025.
Taux de CSG, CRDS et CASA sur les pensions de retraite de 2025
Les pensions des retraités domiciliés fiscalement en France et affiliés à un régime obligatoire d’assurance maladie sont soumises à des prélèvements sociaux. Ces contributions varient selon le revenu fiscal de référence (RFR) et le quotient familial.
Les taux appliqués sont les suivants :
- La CSG, avec des taux progressifs allant de 3,8 % à 8,3 %
- La CRDS, fixée à 0,5 %, quel que soit le taux de CSG
- La CASA, uniquement applicable aux taux médian (6,6 %) et normal (8,3 %), au taux de 0,3 %
Pour une personne vivant seule, les revenus annuels ne doivent pas excéder 12 817 € pour bénéficier d’une exonération de CSG.
Le tableau ci-dessous détaille les seuils de revenus et les taux de prélèvements applicables en 2025 :
| Quotient familial | Exonération totale | CSG 3,8 % | CSG 6,6 % | CSG 8,3 % |
|---|---|---|---|---|
| 1 part | RFR ≤ 12 817 € | 12 818 € à 16 755 € | 16 756 € à 26 002 € | RFR > 26 002 € |
| 1,5 part | RFR ≤ 16 239 € | 16 240 € à 21 229 € | 21 230 € à 32 943 € | RFR > 32 943 € |
| 2 parts | RFR ≤ 19 660 € | 19 661 € à 25 702 € | 25 703 € à 39 886 € | RFR > 39 886 € |
| 2,5 parts | RFR ≤ 23 083 € | 23 084 € à 30 276 € | 30 277 € à 46 826 € | RFR > 46 826 € |
| 3 parts | RFR ≤ 26 504 € | 26 505 € à 34 650 € | 34 651 € à 53 766 € | RFR > 53 766 € |
Votre taux de CSG en 2025
Si votre revenu fiscal de référence de 2023 a diminué, vous pourriez franchir un seuil inférieur et bénéficier d’un taux réduit ou d’une exonération totale. Ces ajustements seront visibles dès janvier 2025.
En cas d’augmentation de vos revenus, le passage à une tranche supérieure n’est pas immédiat, sauf pour certaines situations. Si votre RFR dépasse un seuil pendant deux années consécutives, votre taux de CSG sera ajusté.
Le mécanisme de lissage ne s’applique pas pour un passage du taux zéro (exonération) au taux réduit de 3,8 %, ni du taux médian (6,6 %) au taux normal (8,3 %).
Avec des revenus inchangés, le relèvement des seuils de 4,8 % pourrait jouer en votre faveur. Vous pourriez ainsi passer à une tranche inférieure même avec un RFR identique à celui de l’année précédente.
Quand le nouveau taux sera-t-il appliqué ?
Les ajustements de taux seront mis en œuvre après le versement de votre pension de janvier 2025.
Les caisses de retraite procéderont à des régularisations au cours des mois suivants pour aligner les prélèvements avec votre situation fiscale actualisée.
Les retraités sont donc invités à vérifier attentivement leur avis d’imposition pour anticiper ces changements.
Quand j’ai intégré ce média, je publiais sur des sujets principalement liés à la grande distribution, aux Soldes ou encore aux Black-Friday. Désormais je rédige des actualités en lien avec les aides de l’état, l’energie, les allocations etc.