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L’annonce d’une revalorisation des pensions de retraite de base de 2,2 % pour l’année 2025 a suscité de nombreuses attentes parmi les retraités. Pourtant, ce qui semble être une bonne nouvelle pourrait réserver des surprises désagréables. Prévue lors du versement du 7 février, cette augmentation pourrait être partiellement ou totalement absorbée par des prélèvements sociaux. Dans certains cas, elle pourrait même entraîner une diminution de la pension nette perçue. Ce paradoxe soulève une question déterminante : comment l’évolution des prélèvements sociaux influe-t-elle sur le montant final de votre retraite ?
Une augmentation sous l’effet des prélèvements sociaux ?
Le montant net de votre pension de retraite dépend directement de trois prélèvements sociaux, ajustés chaque année en fonction de votre revenu fiscal de référence (RFR) :
- La Contribution Sociale Généralisée (CSG), dont le taux varie entre 3,8 % et 8,3 % selon vos revenus
- La Contribution pour le Remboursement de la Dette Sociale (CRDS), fixée à 0,5 %
- La Contribution de Solidarité pour l’Autonomie (Casa), appliquée au taux de 0,3 % pour financer l’autonomie des personnes âgées ou handicapées
Ces taux, calculés sur la base de votre RFR inscrit dans l’avis d’imposition 2024, reflètent vos revenus de l’année 2023.
Ainsi, une hausse de vos revenus pourrait vous faire franchir un seuil de prélèvements plus élevé, réduisant l’impact de la revalorisation.
À l’inverse, une baisse de revenus peut entraîner une diminution des prélèvements, augmentant votre pension nette.
A noter que certains plafonds de revenus permettent une exonération de la CSG et pour une personne seule, celui-ci s’élève à 12 817€.
Quels sont les seuils des prélèvements sociaux en 2025 ?
Pour déterminer votre taux de prélèvements, votre situation est classée selon quatre catégories distinctes :
| Catégorie | Taux de CSG | Taux de CRDS | Taux de Casa |
|---|---|---|---|
| Exonération totale | 0 % | 0 % | 0 % |
| Taux réduit | 3,8 % | 0,5 % | 0 % |
| Taux médian | 6,6 % | 0,5 % | 0,3 % |
| Taux plein | 8,3 % | 0,5 % | 0,3 % |
Les changements de catégorie dépendent des variations de votre RFR et si vos revenus augmentent au point de franchir un seuil supérieur, vos prélèvements sociaux peuvent être révisés à la hausse, réduisant ainsi le montant net de votre pension.
En revanche, une baisse de revenus pourrait vous permettre de bénéficier d’un taux réduit dès le versement du 7 février 2025.
L’effet du lissage sur vos prélèvements
Pour les retraités soumis au taux réduit de 3,8 %, un mécanisme de lissage limite les augmentations brutales des prélèvements sociaux.
Si vos revenus dépassent un seuil pour la première fois, le taux applicable restera inchangé. Ce n’est que si cette situation se répète deux années consécutives que votre prélèvement sera ajusté. À l’inverse, une baisse de revenus modifiant votre catégorie sera immédiatement prise en compte.
Anticiper ces ajustements est essentiel pour éviter les mauvaises surprises. Consultez votre avis d’imposition 2024 pour connaître votre RFR et déterminer l’impact de ces prélèvements sur le montant de votre pension.
Quand j’ai intégré ce média, je publiais sur des sujets principalement liés à la grande distribution, aux Soldes ou encore aux Black-Friday. Désormais je rédige des actualités en lien avec les aides de l’état, l’energie, les allocations etc.